Банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться ими. Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или Д.б.с. ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению. Правила о банковском счете (гл. 45 ГК РФ), относящиеся к банкам, применяются также и к др. кредитным организациям при заключении и исполнении ими Д.б.с. в соответствии с выданным разрешением (лицензией).
Согласно ст. 846 ГК РФ при заключении Д.б.с. клиенту или указанному им лицу открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами. Банк обязан заключить Д.б.с. с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами. Банк не вправе отказать в открытии счета, совершение соответствующих операций по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка и выданным ему разрешением (лицензией), кроме случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание либо допускается законом или иными правовыми актами. При необоснованном уклонении банка от заключения Д.б.с. клиент вправе предъявить ему требования, предусмотренные п. 4 ст. 445 ГК РФ. Права лиц, осуществляющих от имени клиента распоряжения о перечислении и выдаче средств со счета, удостоверяются клиентом путем представления банку документов, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и Д.б.с.
Клиент может дать распоряжение банку о списании денежных средств со счета по требованию третьих лиц, в т.ч. связанному с исполнением клиентом своих обязательств перед этими лицами. Банк принимает эти распоряжения при условии указания в них в письменной форме необходимых данных, позволяющих при предъявлении соответствующего требования идентифицировать лицо, имеющее право на его предъявление. Д.б.с. может быть предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными суммами, находящимися на счете, электронными средствами платежа и др. документами с использованием в них аналогов собственноручной подписи, кодов, паролей и иных средств, подтверждающих, что распоряжение дано уполномоченным на это лицом. Банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если Д.б.с. не предусмотрено иное. В случаях, когда в соответствии с Д.б.с. банк осуществляет платежи со счета несмотря на отсутствие денежных средств (кредитование счета), банк считается предоставившим клиенту кредит на соответствующую сумму со дня осуществления такого платежа. Права и обязанности сторон, связанные с кредитованием счета, определяются правилами о займе и кредите (гл. 42 ГК РФ), если Д.б.с. не предусмотрено иное.
Согласно ст. 851 ГК РФ в случаях, предусмотренных Д.б.с, клиент оплачивает услуги банка по совершении операций с денежными средствами, находящимися на счете. Банк, в свою очередь, уплачивает проценты за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, если иное не предусмотрено Д.б.с. Сумма процентов зачисляется на счет в сроки, предусмотренные договором, а если такие сроки им не предусмотрены, то по истечении каждого квартала. В соответствии со ст. 857 ГК РФ банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте. Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям. Гос-ным органам и их должностным лицам такие сведения могут быть предоставлены исключительно в случаях и порядке, предусмотренных законом.
Правила о расторжении Д.б.с. установлены ст. 859 ГК РФ, согласно которой Д.б.с. расторгается по заявлению клиента в любое время. По требованию банка Д.б.с. может быть расторгнут судом в следующих случаях: а) когда сумма денежных средств, хранящихся на счете клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом; б) при отсутствии операций по этому счету в течение года, если иное не предусмотрено договором. Остаток денежных средств на счете выдается клиенту либо по его указанию перечисляется на др. счет не позднее 7 дней после получения соответствующего письменного заявления клиента. Расторжение Д.б.с. является основанием закрытия счета клиента.